作 者：潘紅艷        所屬工作機(jī)構(gòu)：吉林大學(xué)法學(xué)院        摘 自：中國(guó)保險(xiǎn)報(bào)/2019年/6/4/第007版

       從人的生命價(jià)值衡量，企業(yè)員工作為團(tuán)體壽險(xiǎn)（投保人為企業(yè)）中的被保險(xiǎn)人的生命價(jià)值具 有多個(gè)層面，主要有以下兩個(gè)層面的需求： 第一，被保險(xiǎn)人的生命價(jià)值是其家庭成員，尤其是由被保險(xiǎn)人撫養(yǎng)子女、贍養(yǎng)父母等家庭成 員生活費(fèi)、教育費(fèi)的來(lái)源。 第二，被保險(xiǎn)人的生命價(jià)值是其所在企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益的來(lái)源。 為滿足前一需求，可以通過(guò)購(gòu)買人壽保險(xiǎn)來(lái)實(shí)現(xiàn)。當(dāng)被保險(xiǎn)人的生命價(jià)值有所減損，被保險(xiǎn) 人發(fā)生死亡、傷殘、疾病等情況，由其投保的保險(xiǎn)公司依約向特定的受益人支付相應(yīng)的保險(xiǎn)金， 從而避免被保險(xiǎn)人教育費(fèi)用和生活費(fèi)用所仰之人處于無(wú)以為繼的狀態(tài)。 后一需求，與家庭關(guān)系同理，被保險(xiǎn)人的生命價(jià)值對(duì)其所在企業(yè)同樣至關(guān)重要。 企業(yè)員工的人壽保險(xiǎn)對(duì)企業(yè)的作用 在企業(yè)中，作為企業(yè)管理人員和員工的被保險(xiǎn)人的生命價(jià)值既是財(cái)產(chǎn)價(jià)值的創(chuàng)造源泉，也是 維護(hù)企業(yè)價(jià)值的重要組成部分。企業(yè)由人和錢、財(cái)、物組成，其中人是最重要的因素。例如，金 融機(jī)構(gòu)并無(wú)大型的廠房，大型的機(jī)器設(shè)備，也不是生產(chǎn)商品的基地，其主要營(yíng)業(yè)是靠人來(lái)為消費(fèi) 者提供各種金融服務(wù)。在金融機(jī)構(gòu)和其他企業(yè)中，重要崗位上的管理人員和員工的存在價(jià)值尤為 珍貴。 如果在企業(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，突然遭遇管理人員和員工的自然死亡或其他傷亡事件，尤其是重 要崗位上的管理人員和員工，很有可能會(huì)給企業(yè)帶來(lái)意想不到的經(jīng)濟(jì)損失。很難立即找到合適的 人員來(lái)替補(bǔ)，就算立即找到，也會(huì)有磨合期，企業(yè)的經(jīng)濟(jì)損失常常很難避免。 企業(yè)作為投保人參加體現(xiàn)員工生命價(jià)值的團(tuán)體人壽保險(xiǎn)是防止出現(xiàn)因管理人員和員工的自 然死亡或死亡事件帶給企業(yè)的損失、以及有效挽回企業(yè)經(jīng)濟(jì)損失的重要方法。 有時(shí)企業(yè)的失敗，往往會(huì)由于以下原因造成：管理不善、缺乏經(jīng)驗(yàn)、不明智的信用擔(dān)保行為、 缺少資金、關(guān)聯(lián)企業(yè)失敗、失敗企業(yè)本身不能控制的一般經(jīng)濟(jì)條件（如經(jīng)濟(jì)蕭條、爆發(fā)戰(zhàn)爭(zhēng)等）。 我國(guó)《保險(xiǎn)法》第 31 條第 1 款第 4 項(xiàng)規(guī)定：“投保人對(duì)與投保人有勞動(dòng)關(guān)系的勞動(dòng)者具有保 險(xiǎn)利益。投保企業(yè)對(duì)其員工具有保險(xiǎn)利益，可以為其員工投保人壽保險(xiǎn)”。但是，在我國(guó)企業(yè)借 由其員工的人壽保險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)積累應(yīng)急基金、增強(qiáng)企業(yè)信譽(yù)、預(yù)防要員死亡帶來(lái)的損失等功能的路徑 被阻滯。 對(duì)我國(guó)《保險(xiǎn)法》第 39 條第 2 款規(guī)定的解讀 依據(jù)我國(guó)《保險(xiǎn)法》第 39 條第 2 款規(guī)定：投保人指定受益人時(shí)須經(jīng)過(guò)被保險(xiǎn)人同意。投保 人為與其有勞動(dòng)關(guān)系的勞動(dòng)者投保人身保險(xiǎn)，不得指定被保險(xiǎn)人及其近親屬以外的人為受益人。 依據(jù)法條的解釋原則，這一規(guī)定包括兩層含義：第一，投保人為與其有勞動(dòng)關(guān)系的勞動(dòng)者投 保人身保險(xiǎn)的，只能指定被保險(xiǎn)人及其近親屬之內(nèi)的人為受益人；第二，投保人為與其有勞動(dòng)關(guān) 系的勞動(dòng)者投保人身保險(xiǎn)，指定被保險(xiǎn)人及其近親屬以外的人為受益人的，該指定行為無(wú)效。如 果指定的受益人無(wú)效，相當(dāng)于沒(méi)有指定受益人。依據(jù)我國(guó)《保險(xiǎn)法》第 42 條規(guī)定，沒(méi)有指定受 益人的，被保險(xiǎn)人死亡后，被保險(xiǎn)人的繼承人成為享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人。 可見(jiàn)，投保人（企業(yè)）為被保險(xiǎn)人（員工）購(gòu)買人壽保險(xiǎn)的，保險(xiǎn)金或者歸屬于指定的被保險(xiǎn)人或者被保險(xiǎn)人的近親屬范圍內(nèi)的近親屬，或者歸屬于被保險(xiǎn)人的繼承人，或者歸屬于被保險(xiǎn) 人自己，投保企業(yè)不能成為保險(xiǎn)金的請(qǐng)求權(quán)人。 我國(guó)《保險(xiǎn)法》的這種規(guī)定可以避免投保企業(yè)將被保險(xiǎn)人死亡保險(xiǎn)金全部歸入企業(yè)財(cái)政，理 論上可以防止企業(yè)謀求保險(xiǎn)金的道德風(fēng)險(xiǎn)。在日本，發(fā)生過(guò)企業(yè)為員工投保，被保險(xiǎn)人死亡以后， 保險(xiǎn)公司賠付的保險(xiǎn)金全部支付給企業(yè)，企業(yè)只將其中很小一部分支付給被保險(xiǎn)人的遺屬，如此 引發(fā)了被保險(xiǎn)人遺屬的不滿。我國(guó)在 2009 年修改《保險(xiǎn)法》時(shí)為了避免上述現(xiàn)象的出現(xiàn)，在第 39 條第 2 款中規(guī)定禁止指定被保險(xiǎn)人及其近親屬以外的人為受益人，以實(shí)現(xiàn)將被保險(xiǎn)人人壽保險(xiǎn) 的保險(xiǎn)金支付給被保險(xiǎn)人遺屬的目的。企業(yè)購(gòu)買員工人壽保險(xiǎn)的目的和動(dòng)力即為抵償企業(yè)向被保 險(xiǎn)人遺屬支付死亡撫恤金。 結(jié)論和建議 在這種情況下，如何發(fā)揮被保險(xiǎn)人生命價(jià)值在企業(yè)中的功能，成為企業(yè)在為員工投保時(shí)需要 細(xì)致考慮的問(wèn)題。首先，繼續(xù)為一般員工購(gòu)買以抵償企業(yè)向員工及其近親屬支付必要的撫恤金范 圍內(nèi)的人壽保險(xiǎn)。然后，對(duì)于董事高管等企業(yè)要員，購(gòu)買董事高管責(zé)任保險(xiǎn)（當(dāng)然，雖然和董事 高管的生命價(jià)值相關(guān)，但董事高管責(zé)任保險(xiǎn)屬于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)。），以抵償企業(yè)要員發(fā)生的責(zé)任賠償費(fèi) 用。最后，將其他范圍的企業(yè)員工的生命價(jià)值以企業(yè)福利的形式為員工購(gòu)買人壽保險(xiǎn)。 作為經(jīng)營(yíng)人壽保險(xiǎn)的保險(xiǎn)公司，則應(yīng)將保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)和推廣建立在企業(yè)的基本需求基礎(chǔ)上。 為了緩和員工遺屬和企業(yè)的矛盾，日本推出兩款針對(duì)企業(yè)的團(tuán)體保險(xiǎn)：A 型團(tuán)體保險(xiǎn)和 B 型團(tuán)體 保險(xiǎn)。A 型團(tuán)體保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)由投保人（團(tuán)體）繳納；B 型團(tuán)體保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)由個(gè)人負(fù)擔(dān)。這樣， 借由團(tuán)體保險(xiǎn)相較于個(gè)體保險(xiǎn)的保險(xiǎn)費(fèi)優(yōu)惠優(yōu)勢(shì)，企業(yè)和員工可以做滿足多種需求的人壽保險(xiǎn)選 擇。

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